Sinal-DF Informa de 03 fevereiro de 2014

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Prezados (as) colegas,

Dando continuidade ao esforço para aumentar a aproximação e o diálogo com os servidores do Banco Central e ampliar a transparência, a gestão 2013-2015 do Sinal-DF apresenta o Demonstrativo Financeiro Mensal, relativo ao mês de dezembro de 2013.

O presente demonstrativo é um relatório financeiro gerencial que tem o objetivo de informar nossas disponibilidades no início do período, os ingressos havidos e as despesas realizadas no mesmo, resultando nas “Disponibilidades Finais” apresentadas. Além disso, procuramos explicar as principais alterações havidas no período em análise (variações nominais superiores a R$ 1 mil e variações percentuais acima de 1%), tanto nas receitas quanto nas despesas, com o intuito de melhor informar a toda categoria sobre a gestão administrativo-financeira do seu sindicato.

A partir da edição de setembro de 2013, passamos a incluir a informação da Receita Operacional Bruta, discriminando a retenção de 50% efetuada pelo Sinal Nacional, conforme Estatuto do Sinal, Art. 9º, Parágrafo 4º. A partir desta edição, incluímos no Informativo Financeiro Mensal a coluna “mês anterior” para facilitar a análise.

Com relação às receitas operacionais, houve pequeno acréscimo de 0,8% em relação a novembro, mesmo sem aumentar o número de filiações, o que reflete tanto uma alteração na composição das contribuições desse grupo de filiados havida em novembro (4 desfiliações, 2 transferências para outras praças e 6 filiações), bem como, principalmente, o acréscimo gerado por alguns ressarcimentos e recuperação de despesas. Já em dezembro houve decréscimo líquido de 2 filiações (resultado de 11 desfiliações, 2 transferências de outras praças e 7 filiações no período), totalizando 1.510 contribuintes, cujos reflexos financeiros somente serão contabilizados no demonstrativo do mês seguinte.

As Receitas Financeiras apresentaram acréscimo de 9,9% explicado, em parte, pelo aumento da taxa CDI mensal em 8,95% (de 0,7105% em novembro, para 0,7803% em dezembro). A remuneração dos fundos de renda fixa, BB RF LP 50 MIL e BB RF DI LP 90 MIL, foi normal para fundos de longo prazo com o mesmo volume de aplicação (0,7199 e 0,7363% respectivamente), representando 92,3 e 94,4% do CDI, valores apurados pela valorização das cotas. No entanto, no fundo BB RF LP 50 MIL, houve necessidade de se efetuar um resgate de R$ 35 mil, para pagamento das despesas do mês, por isso apresenta saldo inferior ao do mês anterior e variação negativa. Já no que se refere aos recursos aplicados em CDB/DI em fundo de investimentos com resgate automático, também no Banco do Brasil, a rentabilidade ficou dentro do esperado, de 86% da taxa CDI média, porém, como é uma aplicação para receber o excedente do caixa, no período, apresentou variação negativa, refletindo o fluxo financeiro movimentado. O fundo de investimentos Premiumcredi, que passou a denominar-se FIC YIELD VIP REF DI CP, do Banco Santander, que conta com a maior parte de nossas aplicações, apresentou valorização de 0,7859%, equivalente a 100,9% da taxa CDI média mensal para o período, ficando acima da rentabilidade almejada de 100% do CDI.

No grupo das despesas operacionais houve acréscimo de 1,9% em relação a novembro. O aumento de despesas nos últimos meses do ano é sazonal, pois coincide com as festividades de aniversário do Sinal, e com a aquisição de brindes natalinos destinados aos filiados, como será visto a seguir. Eventualmente a despesa pode suplantar a contribuição de filiados do mês, como ocorreu neste mês de dezembro.

Os principais acréscimos ocorreram nas seguintes contas: Despesas com Pessoal, que apresentou acréscimo 64,2%, explicado, principalmente, pelo pagamento da segunda parcela do décimo terceiro salário aos funcionários do Sinal-DF, uma ocorrência de férias na equipe, a implementação de uma comissão de Assistente Contábil, no valor de R$ 576,00, e o recolhimento dos encargos sociais correspondentes; Despesas com Instalações, com acréscimo de 1,8%, devido a despesas com manutenções em móveis e aquisição de material de limpeza; Despesas de Funcionamento, acréscimo de 54,6%, devido à despesas de viagem e hospedagem de membros do Conselho Fiscal, para participar de reunião do Conselho Fiscal Nacional, e do Presidente do Sinal-DF, para participar de reunião da Diretoria Executiva Nacional, além de despesas com a distribuição das revistas ‘Por Sinal’ e ‘Sinal Plural’; Despesas Administrativas, cujo saldo passou de R$ 481,37 para R$ 27.174,72, devido, principalmente, ao pagamento da segunda e última parcela à Fundathos, pelo fornecimento e entrega das canecas com estampas da obra de Athos Bulcão, distribuídas aos filiados como brinde de final de ano, em comemoração aos 25 anos do Sinal; e Despesas com Serviços de Terceiros Especializados, que aumentou 7%, devido ao pagamento de parcela adicional de final de ano à empresa HL Contábil, conforme legislação vigente no DF.

As principais reduções em Contas de Despesas foram: Despesas com Dirigentes, decréscimo de 26,4% devido ao pagamento da 2ª parcela do décimo terceiro salário ao Presidente do Sinal-DF ter sido efetuada em novembro, e, em dezembro, a conta ter voltado ao seu perfil normal; Outros Eventos/Despesas com Homenagens e Comemorações, com redução de 88,8%, devido às principais despesas com festividades terem sido pagas em novembro. Finalmente, cabe registrar o acréscimo de R$ 8.445,74 ao patrimônio do Sindicato, relativo à aquisição de um computador com placa para dois monitores e processador Intel I7, duas estantes de aço e novas persianas para o escritório.

Ao final do relatório existe link para área restrita, com acesso permitido apenas a filiados, onde podem ser consultados os demonstrativos contábeis (Razão Analítico – Nível 5 e Balancete Mensal) e ainda o arquivo com as notas fiscais e documentos contábeis digitalizados.

Por último, aproveitamos a oportunidade para informar que teremos grande satisfação em esclarecer dúvidas, bem como em apreciar as sugestões que nos sejam oferecidas. Para tanto, solicitamos utilizarem a caixa corporativa do Sinal-DF: sinaldf@sinal.org.br.

Atenciosamente,

Max Meira                                                  Gregorio Alberto Saiz Lopes
Presidente do Sinal-DF                                 Diretor Financeiro