Sinal-DF Informa de 19 Dezembro de 2013

Demonstrativo Financeiro Mensal – Novembro – 2013

Prezados (as) colegas,

Dando continuidade ao esforço para aumentar a aproximação e o diálogo com os servidores do Banco Central e ampliar a transparência, a gestão 2013-2015 do Sinal-DF apresenta o Demonstrativo Financeiro Mensal, relativo ao mês de novembro de 2013.

O presente demonstrativo é um relatório financeiro gerencial que tem o objetivo de informar nossas disponibilidades no início do período, os ingressos havidos e as despesas realizadas no mesmo, resultando nas “Disponibilidades Finais” apresentadas. Além disso, procuramos explicar as principais alterações havidas no período em análise (variações nominais superiores a R$ 1 mil e variações percentuais acima de 1%), tanto nas receitas quanto nas despesas, com o intuito de melhor informar a toda categoria sobre a gestão administrativo-financeira do seu sindicato.

A partir da edição de setembro de 2013, passamos a incluir a informação da Receita Operacional Bruta, discriminando a retenção de 50% efetuada pelo Sinal Nacional, conforme Estatuto do Sinal, Art. 9º, Parágrafo 4º.

Com relação às receitas operacionais, houve pequeno decréscimo de 0,04% em relação a outubro, mesmo tendo ocorrido acréscimo líquido de 2 filiações, ocorrido em outubro (resultado de 6 desfiliações e 8 filiações), uma vez que somente em novembro ocorreram os reflexos financeiros da posição de filiados de outubro, quando contávamos com 1.512 filiados.  Em novembro, não houve acréscimo líquido de filiações (resultado de 4 desfiliações, 2 transferências para outras praças e 6 filiações no período), totalizando 1.512 contribuintes, cujos reflexos financeiros somente serão contabilizados nos demonstrativos do mês seguinte.

As Receitas Financeiras apresentaram decréscimo de 7,8% explicado, em parte, pela queda acentuada da taxa CDI mensal (redução de 11,55%), além de termos realizado saque de R$ 27 mil no fundo de renda fixa de menor rentabilidade (BB RF LP 50 Mil) para fazer face às despesas de final de ano.  A remuneração dos fundos de renda fixa BB RF LP 50 MIL e BB RF DI LP 90 MIL, foi normal para fundos de longo prazo com o mesmo volume de aplicação (0,613 e 0,630% respectivamente), representando 86,8 e 88,7% do CDI que na média ficou abaixo do mês de outubro. Já no que se refere aos recursos aplicados em CDB/DI em fundo de investimentos com resgate automático, também no Banco do Brasil, a rentabilidade ficou dentro do esperado, de 86% da taxa CDI média. O fundo de investimentos Premiumcredi, do Banco Santander, que conta com a maior parte de nossas aplicações, apresentou valorização de 0,7167%, equivalente a 100,9% da taxa CDI média mensal para o período, ficando acima da rentabilidade almejada de 100% do CDI, porém abaixo da performance de outubro.

No grupo das despesas operacionais houve acréscimo de 11,0%. O aumento de despesas nos últimos meses do ano é sazonal, pois coincide com as festividades de aniversário do Sinal, além de coincidir com a aquisição de brindes natalinos destinados aos filiados, como será visto a seguir. Eventualmente a despesa pode suplantar a contribuição de filiados do mês, como ocorreu neste mês de novembro.

Os principais acréscimos ocorreram nas seguintes contas: Despesas com Pessoal, que apresentou acréscimo 20,3% explicado, principalmente, pelo pagamento da primeira parcela do décimo terceiro salário aos funcionários do Sinal-DF; Despesas com Dirigentes, acréscimo de 36%, devido ao pagamento da segunda parcela do décimo terceiro salário ao Presidente do Sinal-DF; Outros Eventos – Homenagens e comemorações, acréscimo de 482,9% em relação ao mês anterior, devido a despesas com churrasco, brindes para sorteio, canecos de chope e camisetas alusivas aos 25 anos do Sinal, sonorização, decoração do local, locação de brinquedos, dentre outras.

Contas de Despesas que apresentaram decréscimo: Despesas com Instalações, decréscimo de 1,8% devido à redução de compras de material de limpeza e redução de despesas de manutenção; Despesas de Funcionamento, decréscimo de 40,8%, pois no mês anterior foram feitos ajustes contábeis relativos ao registro de despesas com as revistas Por Sinal e Sinal Plural, que implicaram em aumento do saldo desta conta, fato não repetido em novembro; Despesas Administrativas, redução de 98,3%, devido ao pagamento da primeira parcela do brinde natalino no mês anterior, não tendo havido despesas nesta rubrica em novembro(a segunda parcela somente será paga em dezembro). Finalmente, cabe registrar o acréscimo de R$ 4.807,21 ao patrimônio do Sinal-DF, relativo a aquisição de equipamento de informática, filmadora, rack para equipamentos de rede e projetor para o auditório, registrados na conta Bens do Ativo Imobilizado.

Ao final do relatório existe link para área restrita, com acesso permitido apenas a filiados, onde podem ser consultados os demonstrativos contábeis (Razão Analítico – Nível 5 e Balancete Mensal) e ainda o arquivo com as notas fiscais e documentos contábeis digitalizados.

Por último, aproveitamos a oportunidade para informar que teremos grande satisfação em esclarecer dúvidas, bem como em apreciar as sugestões que nos sejam oferecidas. Para tanto, solicitamos utilizarem a caixa corporativa do Sinal-DF: sinaldf@sinal.org.br.

Atenciosamente,

Max Meira                                                Gregório Alberto Saiz Lopes
Presidente do Sinal-DF                               Diretor Financeiro