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Sinal-DF Informa de 20 de maio de 2013
Demonstrativo Financeiro Mensal – Abril de 2013
Prezados (as) colegas,
Dando continuidade ao esforço para aumentar a aproximação e o diálogo com os servidores do Banco Central e ampliar a transparência, a gestão 2011-2013 do Sinal-DF apresenta o Demonstrativo Financeiro Mensal, relativo ao mês de abril de 2013.
O presente demonstrativo é um relatório financeiro gerencial que tem o objetivo de informar nossas disponibilidades no início do período, os ingressos havidos e as despesas realizadas no mesmo, resultando nas “Disponibilidades Finais” apresentadas. Além disso, procuramos explicar as principais alterações havidas no período em análise (variações nominais superiores a R$ 1 mil e variações percentuais acima de 1%), seja nas receitas e/ou nas despesas, com o intuito de melhor informar a toda categoria sobre a gestão administrativo-financeira do seu sindicato.
No mês em referência algumas contas apresentaram variações significativas, que comentamos a seguir. Com relação às receitas operacionais, que aumentaram 4,7% de março para abril, a conta Contribuições de Filiados apresentou considerável acréscimo de 4,9%, pois em março tivemos o ótimo resultado de 50 filiações, 5 transferências para outras praças e 2 desfiliações perfazendo um acréscimo líquido de 43 filiações, gerando receita sobre 1515 contribuintes. Já em abril, houve o acréscimo líquido de 15 filiações, sem registros de transferências e desfiliações, totalizando 1.530 contribuintes, cujos reflexos financeiros somente serão contabilizados no mês seguinte. Já as Receitas Financeiras apresentaram acréscimo de 10,95% explicado, em parte, pelo aumento na quantidade de dias úteis, de 20, em março, para 22, em abril, como também pelo acréscimo de 11,74% na taxa CDI (0,6008%), comparada à taxa média de março de 2013 (0,5377%). A rentabilidade das aplicações em renda fixa, no Banco do Brasil, foi normal para fundos de longo prazo com o mesmo volume de aplicação (0,551%). Já no que se refere aos recursos aplicados em CDB/DI em fundo de investimentos com resgate automático, também no Banco do Brasil, a rentabilidade foi dentro do esperado, de 86% da taxa CDI média, com redução do principal no período devido a resgates para cobertura de despesas. O fundo de investimentos Premiumcredi, do Banco Santander, que conta com a maior parte de nossas aplicações, apresentou valorização de 0,6240%, equivalente a 103,7% da taxa CDI média mensal para o período (0,6008%), ficando acima da rentabilidade almejada de 100% do CDI.
No grupo das despesas operacionais houve acréscimo de 31,1%, se comparado com março de 2013. As principais variações são comentadas a seguir, iniciando-se pela conta Despesas com Pessoal, que apresentou redução de 10,5% em relação ao mês anterior, devido ao gozo de férias da gerente da equipe do Sinal-DF, e o seu pagamento ter sido sob a forma de adiantamento de férias. As demais contas de despesa que apresentaram acréscimo significativo foram: Despesas com Instalações, acréscimo de 25,7%, devido ao pagamento da 3ª parcela, de 12, da taxa extra de condomínio, relativa à substituição dos elevadores, e pagamento do Iptu à vista, referente à Sede do Sinal-DF(com desconto de 5%); Despesas de Funcionamento, acréscimo de 83% devido ao custeio de despesas de distribuição pelo correio de material de campanha das três chapas que concorreram às eleições para o CR-DF, realização de palestras sobre o Funpresp e sobre as Ações dos 28,86%, sendo que a última foi gravada e foi produzido DVD, cujas cópias foram distribuídas às Seções Regionais interessadas; houve, ainda nesse grupo de despesas, gastos de viagem para membros do Conselho Regional local participarem da Reunião do CN que elegeu a Diretoria Executiva Nacional, em São Paulo, e o rateio do custo de transporte da revista “Por Sinal”; Despesas Administrativas, acréscimo de 498%, pela compra semestral de material de escritório (papel A4), e de tonner para copiadora, devido à impressão de material de campanha para as chapas que se utilizaram dos serviços do Sinal-DF, conforme Regulamento Eleitoral; Serviços de Terceiros Especializados, acréscimo de 82,5%, devido ao pagamento, além do mês de março, também do último mês (abril) do contrato de prestação de serviços de consultorias da gestão que se encerrou em 30 de abril/2013, também processado no próprio mês, no último dia útil, como forma de evitar atrasos e multas, uma vez que a documentação completa exigida pelos bancos para operar com a nova diretoria eleita demora alguns dias para ser providenciada (em compensação, no próximo mês de maio, não haverá processamento de pagamentos dessas consultorias, ocorrendo somente no primeiro dia útil de junho/2013); Despesas com Dirigentes, acréscimo de 4,1% devido ao pagamento da antecipação de metade do décimo terceiro salário do Presidente do Sinal-DF; cabe ainda registrar o estorno de lançamentos indevidos de imposto de renda sobre aplicações financeiras, que aparece com o sinal negativo na conta de Despesas Financeiras, que o Banco do Brasil efetuou após solicitação reiterada do Sinal-DF.
Ao final do relatório existe link para área restrita, com acesso permitido apenas a filiados, onde podem ser consultados os demonstrativos contábeis (Razão Analítico – Nível 5 e Balancete Mensal) e ainda o arquivo com as notas fiscais e documentos contábeis digitalizados.
Por último, aproveitamos a oportunidade para informar que teremos grande satisfação em esclarecer dúvidas, bem como em apreciar as sugestões que nos forem oferecidas. Para tanto, solicitamos utilizarem a caixa corporativa do Sinal-DF: sinaldf@sinal.org.br.
Atenciosamente,
Max Meira Gregório Alberto Saiz Lopes
Presidente do Sinal-DF Diretor Financeiro
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| Demonstrativo Financeiro Mensal – Abril -2013 |
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| 1 – Receitas Operacionais |
83.213,05 |
| 1.1 – Contribuições de filiados |
87.592,68 |
| Contribuições BACEN- 50% Regional |
83.401,56 |
| Contribuições CENTRUS- 50% |
4.191,12 |
| 1.2 – Deduções da Receita Bruta |
(4.379,63) |
| 5% Reserva p/ Contingência |
(4.379,63) |
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| 2 – Despesas Operacionais |
95.971,14 |
| 2.1 Pessoal |
21.325,29 |
| Salários |
6.619,14 |
| INSS |
2.556,34 |
| FGTS |
801,97 |
| PIS s/ Folha de Pagamento |
100,24 |
| Assistência Médica |
2.094,72 |
| Vale Refeição |
3.337,80 |
| Cursos e Treinamentos |
300,00 |
| Vale Transporte |
1.176,00 |
| Vale Creche |
160,00 |
| Horas Extras |
150,00 |
| Descanso Semanal Remunerado |
69,28 |
| Adic Tempo Serviço – Anuênio |
1.916,17 |
| Previdencia Privada |
773,36 |
| Comissões |
1.270,27 |
| 2.2 – Instalações |
8.936,75 |
| Aluguel de Bens Imóveis |
1.200,00 |
| Condomínio |
2.795,02 |
| Energia Elétrica |
334,35 |
| Depreciação s/Bens Móveis |
1.942,43 |
| Impostos e Taxas |
1.786,00 |
| Manutenção e Conservação Predial |
86,50 |
| Manutenção Cons.Maq/Mov/Equip |
85,00 |
| Material de Limpeza |
154,78 |
| Depreciação s/Bens Imóveis |
552,67 |
| 2.3 – Funcionamento |
11.841,39 |
| Telefones Convencionais |
578,40 |
| Telefones Celulares |
281,42 |
| Internet |
176,01 |
| Correios e Malotes |
1.438,45 |
| Conduções e Transportes |
216,60 |
| Viagens – Alim/Telef/Condução |
1.470,00 |
| Alimentação |
1.472,04 |
| Pedágios e Estacionamentos |
106,00 |
| Fretes e Carretos |
1.197,47 |
| Representações e Homenagens |
4.800,00 |
| Painéis/Faixas/Cartazes |
105,00 |
| 2.4 – Administrativas |
1.941,83 |
| Materiais de Escritório |
649,00 |
| Despesas com Cartório |
277,76 |
| Bens de Pequeno Valor |
80,00 |
| Material para Copiadora |
484,00 |
| Cantina, Copa e Cozinha |
451,07 |
| 2.5 – Serviços de Terceiros Especializados |
36.843,09 |
| Assessoria Jurídica |
16.800,00 |
| Assessoria Contábil |
1.356,00 |
| Assessoria de Comunicação |
2.000,00 |
| Assessoria Sindical |
15.568,00 |
| Prestação Serv Terc Pes Física |
932,59 |
| INSS – Terceiros |
186,50 |
| 2.6 – Despesas Com Dirigentes |
15.541,11 |
| Remuneração |
11.375,73 |
| Representações |
3.888,21 |
| PASBC-Contribuição Patronal |
277,17 |
| 2.7 – Despesas Financeiras |
(1.071,32) |
| Despesas Bancárias |
26,40 |
| Despesas com JurosIOF |
59,05 |
| I.R.s/Aplicações Financeiras |
(1.156,77) |
| 2.8 – Assembleias |
598,00 |
| Locação de Móveis e Equipamentos |
238,00 |
| Serviços de Terceiros |
360,00 |
| 2.9 – Outros Eventos |
15,00 |
| Homenagens Postumas |
15,00 |
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| 3 – Resultado Operacional = (1 – 2) |
(12.758,09) |
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| 4 – Resultado Financeiro |
9.640,31 |
| Rendimentos de Aplicações Financeiras |
9.640,31 |
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| 5 – Resultado Operacional e Financeiro = (3 + 4) |
(3.117,78) |
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| 6 – Ajustes no Período (adequação do regime de competência para caixa) |
1.866,34 |
| Créditos a Receber e Bens |
(2.327,02) |
| Adiantamentos Concedidos ao Sinal Nacional |
(2.327,02) |
| Obrigações e Patrimônio Social |
4.193,36 |
| Obrigações Trabalhistas e Tributárias |
(186,27) |
| Reserva para Contingência a Destinar |
4.379,63 |
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| 7 – Bens do Ativo Imobilizado |
2.495,10 |
| Depreciação de Bens |
2.495,10 |
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| 8 – Resultado Operacional e Financeiro Ajustado = (5 + 6 + 7) |
1.243,66 |
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| 9 – Disponibilidades Anteriores |
1.554.989,74 |
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| 10 – Disponibilidades Finais = (8 + 9) |
1.556.233,40 |
| Banco do Brasil |
164,23 |
| Banco do Brasil -CDB-DI |
23.169,24 |
| Banco do Brasil-RF LP Premium 50 Mil |
266.739,67 |
| Banco Santander – Conta Corrente |
589,08 |
| Banco Santander – Aplic.Fundo Premiuncredi |
1.265.446,56 |
| Fundo de Caixa |
124,62 |
| Razão Analítico e Balancete Mensal |
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